影子银行工作总结 第1篇
一、工作目标
贯彻_、_和省委、省政府部署，做好“六稳”工作，落实“六保”任务，通过开展商业银行收费专项检查，集中整治商业银行不合规收费行为，推动金融机构优惠政策向企业合理让利，激发市场活力，帮助企业特别是中小微企业渡过难关，有效助力实体经济发展。
二、检查对象
在马各国有商业银行、全国性股份制商业银行、邮政储蓄银行、城市商业银行、徽商银行、农村商业银行等商业银行。
三、检查方式和抽取比例
按照“双随机、一公开”原则，随机选派执法检查人员和重点检查对象。市区商业银行收费检查由市综合执法支队负责，按不低于10%的比例抽取重点检查对象；县域商业银行收费检查由各县市场_负责，按不低于5%的比例抽取重点检查对象。
四、检查内容
结合《关于进一步规范信贷融资收费降低企业融资综合成本的通知》要求，重点检查近两年来（2018年7月1日至2020年6月30日）商业银行以下违规收费行为（具有连续性的重大价格违法行为可追溯至上一年度）：
（一）不执行政府指导价、政府定价的；
（二）不落实小微企业“两禁两限”政策的；
（三）不执行总行价目表的；
（四）违规收取有关信贷资金管理等费用，将信贷业务中开展的尽职调查、贷款发放、支付管理、贷后管理等应尽的工作职责转变为有偿服务，只收费不服务少服务，或者降低服务标准的；
（五）利用贷款强势地位捆绑强制或变相强制服务并收费的；
（六）将商业银行自身应承担的押品评估等相关成本转嫁给企业承担的；
（七）其他价格违法行为。
五、工作安排
（一）抽查准备阶段（2020年7月1日—7月15日）。市、县市场_要向辖区内所有商业银行告知2020年商业银行收费专项检查工作，摸清底数，针对本地的突出问题制定检查方案。市局按照“双随机一公开”的原则，统一抽取检查对象，并根据各县具体情况随机分配到所辖县。市县之间、县县之间检查对象所属商业银行不重复，切实提高检查覆盖面。
（二）实地检查阶段（2020年7月16日—10月15日）。市、县市场_要加强与银保监部门沟通协调，按照突出重点、严格标准，对随机抽取的商业银行进行实地检查。
（三）整改规范阶段（2020年10月16日—11月15日）。
市、县市场_要按照法律法规及相关政策规定，切实做好案件处理及整改规范工作。对违法违规收费案件要依法依规处理，对典型收费案例要公开曝光。同时，要督促各商业银行进一步健全各项规章制度，努力提高经营服务水平。
（四）梳理总结阶段（2020年11月16日—11月18日）。各县市场_和市综合执法支队要及时总结检查经验、成效及不足，梳理存在的主要违规收费问题，剖析难点、研判形势，及时形成专项检查报告，并于11月18日前将总结报告及典型案例以电子和书面形式报市局执法稽查科（邮箱：maszfjc@）
六、有关要求
（一）高度重视，周密部署。全市市场监管系统要提高认识，充分领会开展商业银行收费专项检查对于优化经济发展环境的重要意义，真正把这项工作抓实、抓细，确保不摆形式、不走过场。
（二）突出重点，务求实效。要认真梳理近年来银行收费检查情况，充分关注社会和群众反响强烈的违规收费行为，力求做到查准查实，切实规范被查单位的收费行为，确保工作取得实效。市局将加强工作调度，对重大典型价格违法案件进行督办，必要时直接查处，并对各县工作开展情况予以通报。
（三）加强联系，及时反馈。要主动加强与相关部门的沟通和配合。市县之间加强情况互通,信息共享。在检查中遇到的困难和新情况、新问题，及时向市局反映。
影子银行工作总结 第2篇
在xx人眼中，金融业的竞争，实质是一种信誉竞争，服务竞争。谁的信誉好，谁的服务好，谁就能更适应顾客的需要，谁就能占领更多的市场。为客户提供优质、高效、快捷的服务，树立良好的服务口碑是xx银行顺应市场竞争的内在需要。xx银行成都分行自XX年以来，紧密围绕服务品质创建工作做文章，通过创新服务体系，深化服务内涵，强化服务管理等系列举措，不断提高服务水平和提升服务质量，使全辖营业网点服务品质创建工作取得了明显成效。
每家支行都有服务品质负责人
xx银行成都分行秉承“创一流服务，争一流银行”的精神，高度重视服务品质工作，把其纳为一项重要的工作来抓实抓好，从组织保障、制度安排、人员培训、检查督促等多方面开展服务品质建设。
XX年以来，xx银行多次组织召开了全辖规范服务工作会议，统一思想认识，强化问责制度，提出明确要求，并在分行成立了“优质服务领导小组”，负责服务品质的组织推进，在支行确定了服务品质管理负责人，管理网点的服务品质工作，而总行设有95558客户服务中心，专门受理客户的投诉和建议，形成了总行、分行、支行三级联动的、长效的零售银行服务管理体系。
提升服务 定期组织员工培训
除了切实做好文明优质服务的组织保障，在制度安排方面，成都分行不仅及时转发了四川省银行同业协会的文明服务相关文件，严格执行总行印发的《xx银行零售银行服务品质管理方法》《xx银行零售客户服务指引》等制度，而且结合实际先后印发了《xx银行成都分行柜面规范化服务管理办法》《xx银行成都分行“优质服务流动红旗”评选办法》等一系列文件，有力保证全辖规范服务工作的顺利进行。
在人员培训方面，该行从XX年开始，组织柜台员工、大堂经理、客户经理等一线人员先后开展了“xx银行服务品质标准手册”的学习，并举办了多期规范化服务礼仪及服务技能培训，不断强化员工的业务素质教育和服务能力培养。每个月，该行都会评选出服务明星，引导其他员工加强服务。
神秘顾客 亲临网点给员工打分
提升服务，仅靠内部制度远远是不够的。为增强竞争力，彰显xx品牌，xx银行于XX年5月启动了一项神秘顾客访问制度，委托专业的服务咨询公司对全辖14个网点从营业环境、仪容仪表规范、标准化服务规范等方面进行实际监测。
每天上班后，xx银行的部分网点总会出现一些看似普通的客户，他们中有30多岁的年轻男女，也有不满20岁的在校学生，还有60多岁的老年人。这些客户，有的会刻意刁难柜台人员，有的会装着什么也不懂问这问那。其实，他们都有一个共同身份--神秘顾客。针对网点的内部布局，以及员工的服务技能、服务态度，他们会悄悄打分。
通过神秘顾客不定点的实地监测，xx银行成都分行每月都会通报检查结果，总结分析网点服务存在的问题，对服务不到位的员工进行惩处，并督促相关网点和人员立即整改。一年来，xx银行整体服务水平得到了明显提升，各营业网点零售人员服务意识不断强化，客户满意度和忠诚度有所增强。
“xx服务，天天进步”，服务品质建设是一项长期持续的战略性工作，该行将常抓不懈。按照中国银行业协会的安排和部署，5月12日至6月12日中国银行业将组织开展“文明服务月”活动，xx将以此为契机，强化服务品质体系建设工作，增强员工的服务意识，激发员工不断创新服务，不断扩大服务的内涵，逐步强化顾客关系管理，推动其服务向规范化、标准化方向发展，最终实现银行与广大客户的双赢。
服务环境 全新面貌闪亮登场
5月9日,清江路支行店招经重新制作后闪亮登场，成为青羊区大街上一道亮丽的风景线。这也是分行近期改造的第十三家支行店招。
xx银行成都分行现有14家网点，主要分布在市区经济发达的繁华商务圈，并与众多甲级写字楼毗连，人口密集，交通发达，占据很好的商业口岸。成都分行认识到提供规范的服务环境，建设良好的外部形象，带给客户愉悦的享受，也是优质服务的内容之一。
从XX年7月起，分行陆续开始进行各网点的店招改造，重新制作的支行店招采用新vi标志红底白字的吸塑灯箱，大方整洁美观，立体感强，提高了远视距离和可视角度，夜间亮灯效果显著，视觉冲击力强，有效树立了xx银行良好的品牌形象。
影子银行工作总结 第3篇
关键词：银行股板块 上证综合指数 相关系数 回归分析
1、我国银行股板块发展概况
我国银行股板块上市公司基本情况
银行股板块是发达证券市场的重要组成部分。在成熟的证券市场上，蓝筹股以其盈利丰、回报稳定、股本规模大等特点，成为稳定市场的重要力量。而银行由于其经营比较稳定，盈利水平接近社会平均利润率的行业特点，在成熟的证券市场上已经成为蓝筹股的主要品种，是股票市场稳定的重要力量。从世界各个股票市场来看，银行上市是极为普遍的现象。从数量和结构上看，在欧美及许多发展中国家的股票市场中，金融股均占有较大比重。自1991年深圳发展银行在深圳证券交易所上市以来，截止2010年末，我国沪深两市共有银行类上市公司16家，其中，14家在上海证券交易所上市，另外两家（深圳发展银行和宁波银行）在深圳证券交易所挂牌上市，各银行的上市时间及所属指数情况如下表1所示。
随着四大国有银行的全部改制上市，银行股板块在上证综合指数中的作用越来越重要。中国银行在上市第十个交易日结束后，分别进入上证180指数、上证50指数、沪深300指数、中证100指数以及南方小康产业指数。中国银行上市后，进一步加速银行板块的形成，带动银行板块成为中国证券市场的一股重要的稳定力量。由于中国银行在上海A股指数中所占比重，有效地克服以前少数机构利用中石化拉升指数，控制市场的情况。同时，有利于防止国际游资操纵中国股票市场，为中国A股市场对外开放提供了基础。工商银行上市后大幅度提高了中国股票市场总市值，并且工商银行上市之时的市价总值排在当时所有上市公司首位建设银行的上市定位以及后续与A股市场的融合过程，对中国资本市场大盘运行格局产生重要影响。建设银行的上市取得又一重大进展，为中国资本市场注入了新鲜血液，对于缓解蓝筹股泡沫，确立投资者投资理念，稳定A股市场健康发展具有重要的意义。中国农业银行于2010年7月15日和16日正式在上海和香港两地上市，至此，中国四大国有商业银行全部实现上市，中国金融改革开始了新的一页。
银行股板块在十大市值股中的情况
根据上海证券交易所网站得到2008年至2010年三年间股市十大市价总值最大股票的基本情况如表2所示。
从上表可以看出，2008年末，上海证券交易所10大市值排名中，银行股板块占了4个，占总市值的比例为；2009年末，银行股板块在十大市值股票中占了5个，占总市值的比例为；2010年末，占总市值的比例达到。十大市价总值所占总市值的比例呈逐年下降趋势，但银行股板块所占的比例却较稳定，在16%左右，占上海证券市场总市值的比例较大。
银行股在上证综合指数中的权重分析
以上分析可以发现，我国银行股板块在上海证券交易所中所占的市值较高，以下分析银行股板块的个股及总体在上证综合指数所占的权重情况。
银行股在上证综合指数中所占权重=■
按照以上公式，以2010年9月1日至2011年2月28日间各银行股平均市值来计算得到的银行股板块在上证综合指数中的权重分布如下表3所示。
从以上计算结果可以看出，银行股板块在整个上海证券交易所市场中所占的权重为35%，比重非常大，由此对上证综合指数的影响也很大。在银行股板块中，工商银行在上证综合指数中所占的权重最大，为，其次是建设银行、农业银行、建设银行，其它的所占比重较小；同时，也可以发现，四大国有银行所占的比重较大，是上海证券市场的主力军。以下将就银行股板块对上证综合指数的影响程度进行实证分析。
2、银行股板块对上证综合指数影响的实证分析
数据来源及处理
因银行股板块的大部分公司都在上海证券交易所上市，且深圳发展银行和宁波银行相对其他银行而言规模较小，因此，为能更好地研究银行股板块对股票综合指数的影响，本文选择在上海证券交易所上市的14家银行来实证分析其对上证综合指数的影响情况。
上证综合指数是运用最广的指数，不论是老百姓还是业内人士，在分析股市涨跌时习惯上多以该指数为参照物，它是上海证券交易所从1991年7月15日起编制并公布的、以全部上海证券交易所上市股票为样本，以股票发行量为权数，按加权平均法计算的股价指数，它以1990年12月19日为基期，基期指数定为100点。
上证综合指数的最主要优点在于它涵盖面广，以所有上市的股票作为编制对象，在股票市场股票数量有限的情况下可以迅速而有效的反映股市波动。作为人们普遍用来衡量我国股票市场的系统性指针，上证指数的涨跌对股民有着非常大的引导作用。
上海证券交易所在编制上证综合指数时，其公式中采用的是总股本，为能从相同的角度出发来分析银行股板块对上证综合指数的影响，本文在分析过程中采用的各股票市值也是根据总股本计算得到。
在银行股板块中，光大银行的上市时间最晚，其上市时间为2010年8月18日，按照上海证券交易所对新上市公司纳入综合指数计算的相关要求，需在新上市后第11个交易日才能计入指数，为了能较全面地考察银行股板块对上证综合指数的影响状况，故本文在此选择2010年9月1日至2011年2月28日间的银行股板块及上证综合指数相关数据来分析银行股板块与上证综合指数的相关性及其对上证综合指数中的影响程度情况，相关数据来自上海证券交易所网站、大智慧股票软件等。
银行股板块与上证综合指数的相关分析
2010年9月1日至2011年2月28日间的银行股板块及上证综合指数的描述性统计分析如表4所示。
从表4可以看出，2010年9月1日至2011年2月28日间银行股板块市值的平均值为亿元，其中，工商银行、建设银行、农业银行和中国银行四大国有银行所占的比例较大。
相关分析是研究现象之间是否存在某种依存关系，并对具体有依存关系的现象探讨其相关方向以及相关程度的一种常用统计方法，通常利用相关系数的大小来衡量其相关度，因此，通过计算相关系数可以得到银行股板块与上证综合指数之间的关系。以下利用整理得到的2010年9月1日至2011年2月28日间14家上市银行市值及上证综合指数数据，采用SPSS软件分析银行股板块与上证综合指数的相关关系，结果如下表5所示。
由上表可以看出，银行股板块总体与上证综合指数之间存在较强的正相关关系，相关系数为，在 的水平上检验显著，这说明银行股板块股价上涨百分之一，上证综合指数有99%的可能性上涨百分之一。同时，光大银行、浦发银行、工商银行的相关系数超过了，有12家银行与上证综合指数的相关系数超过，说明了银行股板块与上证综合指数之间存在较强的正相关关系。
银行股板块对上证综合指数的影响程度分析
以上相关性分析可以看出，银行股板块与上证综合指数之间存在较强的正相关关系，以下将采用回归分析方法分析银行股板块对上证综合指数的影响程度。
首先，本文建立的如下的回归模型：
INDEX=α+βBANK+ε
其中，INDEX代表上证综合指数，BANK代表银行股板块平均市值，利用以上相关数据，采用EVIEWS软件进行回归分析得到的结果如表6所示。
从上表的结果可以看出，模型回归的R-squared为，相对较优，且各项拟合的参数都较显著，因此，模型的回归结果较理想，由此，得到银行股板块对上证综合指数影响程度方程为：
INDEX=
从以上回归结果方程可知，当银行股板块市值整体波动1%时，上证综合指数将波动，可见，银行股板块对上证综合指数的影响比较大。因此，在投资过程中，要充分把握银行股板块对上证指数的影响，通过银行股板块的波动情况来预测综合指数的变化情况，以更好地把握趋势。
本文通过对我国银行股板块对上证综合指数影响的研究，对二者之间的关系有了更深入的认识，主要得出如下结论：
（1）2008年至2010年间，十大市价总值所占上海证券市场总市值的比例呈逐年下降趋势，但银行股板块所占的比例却较稳定，保持在16%左右。
（2）银行股板块在整个上海证券交易所市场中所占的权重为35%，比重非常大，对上证综合指数的影响也很大，在银行股板块中，工商银行在上证综合指数中所占的权重最大，为。
（3）银行股板块与上证综合指数之间存在较强的正相关关系，相关系数为，各银行各股与上证综指之间也存在一定的正相关关系。
（4）回归分析结果表明，当银行股板块市值整体波动1%时，上证综合指数将波动，可见，银行股板块对上证综合指数的影响比较大。
由此，在日常的投资中，可以通过分析银行股板块的波动情况来推测上证综合指数的变化趋势，可以在达到一定目的的前提下尽量减少工作量，而且推测具有一定的可信度。
参考文献：
影子银行工作总结 第4篇
通过在全县范围内开展以“发现假币无一漏缴、假币收缴无一违规、假币线索无一漏报”为主要内容的假币收缴“三无”活动，强化银行业金融机构反假货币意识，规范假币收缴程序，严防假币流入流出，创造安全用现环境，提升现金服务水平，解决假币“零收缴”问题。
二、组织领导
成立以人民银行县支行党组成员、副行长王晓方同志为组长，各银行业金融机构分管领导为成员的县假币收缴“三无”活动领导小组，全面负责“三无”活动的组织、指导工作。领导小组下设办公室，人民银行县支行综合业务部宋军同志任办公室主任，综合业务部主管反假货币人员及各银行业金融机构主管部门主要负责人为办公室成员，具体负责“三无”活动的组织、协调、督导、考评工作。建立“三无”活动联络员制度，由县人民银行和银行业金融机构指定专门人员负责活动的监督检查、业务指导及情况反映工作。
三、活动目标
通过深入开展“发现假币无一漏缴、假币收缴无一违规、假币线索无一漏报”为主要内容的假币收缴“三无”活动，彻底解决银行业金融机构假币“零收缴”问题，净化人民币流通环境。
四、活动时间
2011年1月1日－2011年12月31日。
五、实施步骤
整个活动分为“排查摸底、动员部署、全面推进、总结评比”四个阶段。
（一）排查摸底阶段（2011年1月1日-1月30日）
人民银行县支行对辖区2010年以来假币“零收缴”的所有金融机构营业网点进行排查摸底，对连续六个月未发生假币收缴业务的网点进行统计，填写《县银行业金融机构2010年假币“零收缴”网点信息表》（表1），于1月25日前报中心支行货币金银科。
各银行业金融机构要对本系统范围内2010年以来假币“零收缴”的所有营业网点进行排查摸底，对连续六个月未发生假币收缴业务的网点进行统计，填写《县银行业金融机构2010年假币“零收缴”网点信息表》（表1），于1月23日前报人民银行县支行综合业务部。
各银行业金融机构要全力配合人民银行的排查工作，部门主要负责人和有关人员要对统计信息的真实性负责。人民银行县支行将结合“反假货币信息系统”有关数据对金融机构统计信息的真实性进行审核。
各银行业金融机构要结合本系统情况，制定假币收缴“三无”活动实施方案，于2011年1月20日前报人民银行县支行。同时要根据各自制定的假币收缴“三无”活动实施方案，对本系统假币“零收缴”网点建立档案，作为重点监督检查对象。
（二）动员部署阶段（2011年2月1日-2月28日）
人民银行县支行将召开由相关人员参加的专题会议进行安排部署，对各项工作任务进行有效分解，提出具体要求，破解假币“零收缴”难题。
（三）全面推进阶段（2011年3月1日-11月30日）
人民银行县支行将按月对辖区银行业金融机构“三无”活动开展情况进行调度、督导，通报有关情况，督促整改存在的问题。对领导重视、成绩突出的单位和网点，进行通报表扬；对工作不力的单位和人员进行通报批评，并对有关负责人进行约见谈话。
各银行业金融机构要制定具体措施，一级抓一级，层层抓落实，搞好反假培训，增强收缴意识，规范收缴程序，及时报告假币犯罪线索。同时，加大考核力度，跟踪检查督导，特别要求假币“零收缴”网点必须有计划、有措施、有成效，每月1日前将上月《县银行业金融机构假币收缴“三无”活动进度统计表》（表2）上报人民银行县支行。人民银行县支行负责辖内金融机构的汇总上报，每月3日前将上月《县银行业金融机构假币收缴“三无”活动进度统计表》（表2）上报人民银行市中心支行。
（四）总结评比阶段（2011年12月1日-12月31日）
各银行业金融机构要对本系统活动开展情况进行全面总结并形成书面材料，于2011年12月10日前报人民银行县支行。
活动结束后，人民银行县支行将对假币收缴“三无”活动进行总结表彰。
六、有关要求
（一）人民银行县支行和各银行业金融机构要成立相应的领导小组，加强对辖区和本系统假币收缴“三无”活动的组织领导。一是人民银行县支行分别与辖内各银行业金融机构签订《假币收缴“三无”活动目标责任状》，明确活动期间各银行业金融机构反假货币工作的职责和目标。二是建立假币信息报告制度，县辖内银行业金融机构发现新版假币、大额假币、以及假币犯罪线索的，必须及时登记，并报告人民银行和公安机关。三是严格假币上缴制度，人民银行县支行督促辖区银行业金融机构按月上缴假币，做好相关数据的归集、整理和分析，对存在的突出问题要及时上报。四是充分发挥人民银行的管理职能，从动员部署到检查督导、工作调度、总结考核，做到领导亲自抓，部门靠上抓，确保活动取得实效。
（二）各银行业金融机构要精心组织，高度重视，对假币收缴“三无”活动要有计划、有部署、有要求。一是抓好一线柜员的学习培训，配备必要的反假机具，创造良好的反假货币工作环境。二是加强内部检查督导。各银行业金融机构每月对所辖“零收缴”网点“三无”活动开展情况进行巡查，巡查比例不得低于20％，对活动中存在的问题及时督促整改。三是建立激励约束机制，对于柜面发现假币并依法予以收缴的，按照奖惩办法给予适当奖励；对于不认真履行职责，发现假币不予收缴或不按规定程序收缴假币的要严肃处理。
影子银行工作总结 第5篇
出纳人员的职责有哪些？主要负责哪些工作？ 根据《_会计法》、财政部《会计基础工作规范》等财会法规，出纳人员具有以下职责：
1、按照国家有关现金管 理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务；严格 审核有关原始凭证，据以编制收、付款凭证，然后根据收、付款 凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额； 随时查询银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户；保证库存现金和各种有价证券的安全与完整；按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务；但出纳人员不得负责登记除现金日记账和银行存款日记账以外的任何账簿。 出纳的日常工作主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三方面的内容。货币资金核算包括：办理现金收付；办理银行结算，规范使用支票；登记日记账，保证日清月结；保管库存现金和有价证券；复核收人凭证，办理销售核算；保管有关印章。往来结算包括：建立往来款项的结算业务，建立清算制度；核算其他往来款项，防止坏账损失。工资核算包括：执行工资计划，监督工资使用；核算工资单据，发放工资奖金。
2、出纳人员与会计人员在工作中有哪些联系？如何协作？ 会计与出纳之间是分工与协作的关系，主要表现为：作为记账凭据的会计凭证必须在出纳、明细账会计、总账会计之间按照一定的顺序传递。它们相互利用对方的核算资料，共同完成会计核算任务，缺一不可。同时，他们之间互相牵制。出纳的现金和银行存款日记账与总账会计的现金和银行存款总分类账，总分类账与其所属的明细分类账，明细分类账中的有价证券账与出纳账中相应的有价证券账，均有金额上的等量关系。这样出纳、明细账会计、总账会计之间必须相互核对账目以保持一致。会计工作必须实行钱账分管，出纳人员不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收人、费用、债权债务等账目的登记工作。总账会计和明细账会计则不得管钱管物。
3、现金日记账的设置、登记要求和依据是什么？ 企业应当设置“现金日记账”，现金日记账必须采用订本式账簿，一般为三栏式账页格式（如果收、付款凭证数量较多时，也可以采用多栏式），由出纳人员根据现金收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记。每日终了，应当计算当日的现金收人合计数、现金支出合计数和结余数，并将结余数与实际库存数核对，做到随时发生随时登记，日清月结，账款相符。 有外币现金的企业，应当分别人民币和各种外币设置“现金日记账”进行明细核算。
4. 银行存款日记账的设置、登记要求和依据是什么？ 企业应按开户银行和其他金融机构、存款种类等，分别设置“银行存款日记账”。银行存款日记账必须采用订本式账簿，一般为三栏式账页格式（如果收、付款凭证数量较多时，也可以采用多栏式），由出纳人员根据银行存款收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。“银行存款日记账”应定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次。月度终了，企业账面余额与银行对账单余额之间如有差额，则必须逐笔查明原因进行处理，并按月编制“银行存款余额调节表”。 有外币现金的企业，应当分别人民币和各种外币设置“银行存款日记账”进行明细核算。
5. 现金日记账和银行存款日记账如何结账？ 现金日记账和银行存款日记账必须每日结出余额。 结账前，必须将本期内所发生的各项经济业务全部登记人账。 结账时，应当结出每个账户的期末余额。需要结出当月发额的，应当在摘要栏内注明“本月余额”字样，并在下面通栏划单红线。 需要结出本年累计发生额的，应当在摘要栏内注明“本年累计”字样，并在下面通栏划单红线；12月末的“本年累计”就是全年累计发生额。全年累计发生额下面应当通栏划双红线。 年度终了结账时，结出全年发生额和年末余额。年度终了，要把余额结转到下一个会计年度，并在摘要栏注明“结转下年”字样；在下一个会计年度新建有关会计账簿的第一行余额栏内填写上年结转的余额，并在摘要栏注明“上年结转”字样。
6、 国家对现金的使用和管理有哪些规定？ 根据_颁发的《现金管理暂行规定》的规定，现金的使用范围主要有以下几个方面：
（1）职工工资、各种工资性津贴。
（2）个人的劳务报酬。包括如设计费、装潢费、安装费、制图费、化验费、测试费、法律服务费、技术服务费、代办服务费及其他劳务费用等。
（3）支付给个人的各种奖金。包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出。如退休金、抚恤金、学生助学金、职工生活困难补助费等。
（5）收购单位向个人收购农副产品和其他物资的价款。例 如，金银、工艺品、废旧物资等的价款。
影子银行工作总结 第6篇
根据人民银行［1992］96号《关于发行1992年金融债券的通知》的有关规定，为规范金融债券发行工作，增强金融债券的流通性，提高金融债券的信誉，今年我行发行的金融债券，在发行方式、计息、兑付办法等方面，较以前年度变动较大，为了做好的发行和管理工作，现将《中国人民建设银行发行1992年金融债券实施办法》印发给你们，请即转知所属认真执行。在组织发行金融债券过程中，各行可结合当地具体情况制定实施细则。执行中如遇有问题，请及时报告总行。
附件：《中国人民建设银行发行1992年金融债券实施办法》
经人民银行批准，1992年建设银行继续在全国范围内发行金融债券。为了做好金融债券的发行和管理工作 ，根据人民银行 （1992 ）96号文 《关于发行1992年金融债券的通知》精神和有关规定，结合我行的实际情况，特制定本实施办法。
第一条 建设银行是金融债券的债务人。金融债券由建设银行总行统一组织调运、发行和还本付息工作。
第二条 1992年全行金融债券发行规模为12亿元 .各分行的发行计划，由总行根据各分行兑付到期金融债券及发放特种贷款的情况分配下达（祥见附表）。
第三条 各分行要在总行批准的发行额度内，分配所属有条件的经办行、处发行。
第四条 金融债券以人民币为计算单位，票面额分为500元、1000元两种，可以抵押，但不记名、不挂失、不得作为货币流通。
第五条 金融债券面向社会公开发行，城乡居民自愿认购。
第六条 金融债券发行期为一个月，即于1992年7月1日起至1992年7月31日止。发行期结束后即可溢价发行，并可进入证券交易机构转让。
第七条 溢价发行价格以金融债券票面利率为测算依据。从8月起，发行价在票 面 额基础上每月上浮8‰ ，即500元券8月售价504元 ，九月售价508元（祥见附表），以此类推。原则上，金融债券不跨年度发行。
第八条 金融债券溢价部分归发售行作营业收入，清算兑付本息一率按票面额为准。
第九条 金融债券采取固定期限、固定利率的形式，即债券偿还期限3年，年利率为％，1992年7月1日起计息；1995年7月1日起一次还本付息，计单利，逾期不再另计付利息，利息收入免交个人收入调节税。金融债券票面背书第2条内容，按本条款执行。
第十条 1992年金融债券到期后，全国建设银行通兑。
第十一条 金融债券的调运工作由证券、出纳和保卫部门共同负责。押运人员要严格执行《中国人民建设银行押运员守则》。
第十二条 金融债券调拨时，由总行开具金融债券调拨单，分行持调拨单和单位介绍信及本人身份证到总行指定地点办理领券手续。
第十三条 各分行在发售金融债券以前，要利用各种形式进行宣传。公布债券发行条件，内容要准确、全面。
第十四条 金融债券只能在证券营业机构和有条件的储蓄网点对外销售，原则上不得设临时摊点。
第十五条 各行在发售金融债券前，必须全部查验、清点原封债券。如发现长短券，应将原捆、原把债券如数保管，清点人员写出现场清点情况，签名后连同有关材料立即逐级上报总行。
第十六条 金融债券视同现金管理，发行时不加盖发行戳记。
第十七条 金融债券票样和暗记原则上发至省、自治区、直辖市及计划单列市分行。各分行可以根据需要分发所属后与债券反假工作有关的部门。下发票样单位均要建立票样登记薄 ，分别载清下发票样单位 ，收票样单位及经办人等内容。票样暗记要存放在保险柜里，要有专人保管，严防泄漏。管理人员变更时，要办理交接手续。金融债券票样禁止流通。
第十八条 金融债券的出入库及发行、兑付核算按建总发字（1992）第77号文 《关于印发 “中国人民建设银行发行和兑付债券会计核算手续”的通知》办理。
第十九条 各分行证券管理部门要建立金融债券资金辅助账和实物台账。资金辅助账要按年度 、券别 、行处设户，用以反映发售、兑付金融债券的运行过程；实物券台账在祥细记载金融债券发行条件当同时，也需按年度、分券别和行处设户，用以反映未发售、已兑付实物券的收发、上交、销毁及结存情况。
影子银行工作总结 第7篇
【关键词】影子银行 ；传统银行 ；SVAR模型 ；冲击效应
一、影子银行概述
“金融稳定委员会（FSB）”（2011）给出较为全面的定义：影子银行体系广义上是指由在常规银行体系之外的实体及其活动组成的一个信贷中介系统；影子银行狭义上是指上述系统中那些具有系统性风险隐患和监管套利隐患的实体及其活动；此外，影子银行体系还包括那些仅为期限转换、流动性转换以及杠杆交易提供便利的实体（如金融担保机构、债券与抵押贷款保险商以及信用评级机构）。
近年由于金融市场自由化的发展，中国也出现了影子银行系统的概念，但是中国“影子银行体系”的概念与国外有很大不同。周莉萍（2012）认为，影子银行主要包括直接复制商业银行核心业务的非银行金融机构和活动（委托贷款、信托贷款、担保公司存款、民间借贷机构）和银信合作理财产品等非正式证券化活动等。据巴曙松（2013）分析，中国金融界对影子银行的界定主要包括四个口径： 最窄口径，影子银行仅包括银行理财业务和信托公司两类； 较窄口径，包括银行理财业务和信托公司、财务公司、汽车金融公司、金融租赁公司、消费金融公司等非银行金融机构；较宽口径，包括较窄口径、银行同业业务、委托贷款等表外业务、融资担保公司、小额贷款公司和典当行等非银行金融机构；最宽口径，包括较宽口径和民间借贷。目前国内较为常用的为包括银行理财业务和信托公司以及非银行金融机构的较窄口径。
整体上看，虽然今年国内外涌现出很多对影子银行体系的研究，现有研究文献中主要以与美欧对比，影子银行体系脆弱性，以及监管政策建议等理论方面对影子银行作出分析。但是从量化的角度实证研究影子银行体系对传统银行业影响程度及深度的文献并不多。本文拟在已有影子银行体系理论研究的基础上，基于结构向量自回归（SVAR）模型，对影子银行对传统银行业的影响进行量化分析并得出实证结论。
二、计量模型设定
（一）SVAR模型选择
SVAR 模型建立在VAR模型基础上，弥补了VAR模型中无法显示解释变量当期之间的相互影响，鉴于此，本文采用短期约束的AB-型SVAR 模型进行分析。
（二）变量选取说明
综合上文中的理论分析，本文作出如下变量选择方案：
通货膨胀：利率对银行业的稳定性有重要影响，通货膨胀的主要测量工具为CPI，本文选用月度CPI的环比增长率RCPI作为测量工具。
货币发行量：为检测影子银行对银行货币乘数的影响，考虑到我国货币种类的划分，供选择的主要变量为M0、M1、M2，M1更能体现出经济投资的货币环境，本文采用月度M1的环比增长率RM1作为测量工具。
储蓄存款：储蓄存款时传统银行业重要资金来源，本文选用储蓄存款的环比增长率RSDEP作为测量工具。
各项存款总计：传统银行业的存贷利差是其收入的重要来源，因此各项存款总计是重要衡量指标，本文用各项存款总计环比RDEP作为测量工具。
影子银行：鉴于我国委托贷款和民间借贷、信托贷款占据了影子银行的规模的82%，本文选用委托贷款、信托贷款和金融租赁总规模作为影子银行下限，用其环比增长率RSB作为影子银行的衡量数据。
本文数据来源于知网数据统计，所有数据均采用月度数据，时间跨度为1999年11月至2011年9月。
（三）平稳性检验和模型估计
各项数据基本统计指标得出，1999年以来，RCPI、RDEP、RM1、RSDEP都保持比较稳健的增长率，偏离度在1之内。而影子银行发展则极度不平稳，偏离度达，说明影子银行在1999-2011年经历了显著不平稳的发展过程。
对RCPI、RDEP、RM1、RSB和RSDEP进行平稳性检验，本文采用ADF法分别对五个变量进行检验，结果如表1所示。
表1 ；各项变量的稳定性检验
注：检测类型（C’T’L）中，C为常数项，T为趋势项，L为滞后项。
从表1可知，所有变量都满足一阶单整，因此可以对向量建立回归模型。
通过LR，FPE和AIC检验得出，最优滞后项为3阶，则建立模型如下：
C0yt=F1yt-1+F2yt-2+F3yt-3+μt， t=1，2，…T
其中，yt=[RCPI，RDEP，RM1，RSB，RSDEP]。
C0可以通过Cholesky分解建立递归形式的短期约束，即C0为下三角阵。由估计结果显示，自向量回归方程所有根均在单位元内，即满足平稳性条件，可以对结果进行脉冲分析和方差分解。
三、模型结果分析
（一）脉冲响应函数分析
（1）影子银行对CPI，货币发行量，储蓄存款以及各项存款总和的冲击效应。
图1 ；影子银行对CPI，货币发行量，储蓄存款以及各项存款总和的冲击
注：实线表示脉冲响应函数，虚线表示正负两倍标准差偏离带。
如图1所示，影子银行的发展对CPI的冲击有一定的滞后效应，之后负向冲击效应逐渐趋零。而CPI与传统银行业稳定性呈负相关，影子银行的冲击在第2期至第3期的迅速上升反应了通货膨胀的增长，使传统银行业脆弱性增加。
影子银行对各项存款总和的冲击效应：影子银行的发展，对各项存款总额在3个月内有一定的正效应，而各项存款总额的增加有助于银行持续发展，随后冲击负效应缓慢归零。
影子银行对M1的冲击分析：影子银行的扩张会影响货币供应量的稳定性，继而使货币乘数不稳定，造成传统商业银行的脆弱性。
影子银行对储蓄存款增长率的冲击：影子银行的扩张会诱发储蓄存款总量的增加，对于传统银行业，储蓄存款的增加是有利的，滞后期为6个月。
（2）CPI，货币发行量，储蓄存款以及各项存款总和对影子银行的冲击效应。
同理，在影子银行对CPI的冲击效应中，根据脉冲结果，当初始时刻给予CPI单位正冲击，影子银行体系本期呈现负效应并在第3期达到最大值，在第4期为零，随后小幅波动归于零。说明通货膨胀的增加对影子银行第1期有负向冲击作用，第2期之后呈现正效应。CPI的提高说明宏观货币环境宽松，通货膨胀增加，表明通过影子银行进行融资的方式在规模上有一定程度的扩张，同时也反应高利率使通过传统银行渠道融资的规模逐渐减少。
在本期给各项存款总额一个正向冲击，在第1期对影子银行体系就有最大的负影响，然后震荡变小，其影响于第7期接近零，其后几乎为零。表明各项存款总额的增加会带来影子银行渠道融资规模迅速缩小，增加了传统银行业的脆弱性，冲击效应半年之后逐渐消失。
给予M1正向冲击后，影子银行波动初始时为负，之后迅速转变为正，在第2期达到最大值，第4期逐步趋近于零。说明货币供应量的增加，利率下降，短期会造成影子银行规模下降，随后第2个月影子银行规模迅速扩大，4个月后影响为零。
储蓄存款的正向冲击，使影子银行规模在第2期达到最小值，第3期达到最大正效应，随后冲击效应降低，从第4期起负向逐渐趋近于零。表示储蓄存款的增加迅速使影子银行规模减小，震荡后从第4个月趋于平稳。
（二）方差分解分析
根据各变量之间的相互关系，将滞后阶数设为10。
对CPI进行方差分解后数据表示，影子银行（RSB）对CPI增长率的影响力呈递增趋势，第1期为零，之后影响力明显提升，在第6期达到稳定，为，表示影子银行对CPI的产生一定的影响力。
同理对DEP指标进行方差分解，第一个月影子银行影响对各项存款总额变化的影响力为零，第二个月影响力以递增形式在第6期达到稳定，为。对各项存款总额的影响力与CPI和各项存款综合两个指标相近。
对M1进行方差分解得出，影子银行对M1的变化的量占比一直呈上升趋势，在第9期达到最大单也仅为。
在对SDEP进行方差分解后表明，影子银行对储蓄存款的影响力从第1期起就有的影响，第3、4期略有下降趋势，第5期增长，在第6期达到基本稳定的的影响力。说明影子银行体系的发展，一直影响储蓄存款的增长率。
对SB进行方差分解后可以看到，在影子银行的方差分解中，各项存款总量的影响力逐渐提升，在第6期基本稳定到，M1的影响力逐渐提升至第6期的。
四、结论与建议
本文重点分析了影子银行对传统银行业稳定性的影响，从实证结果来看影子银行对传统银行稳定性的影响具有双重性。
一方面，中国经济长期高速增长，但金融市场长期不发达，正规金融机构的信贷供给难以满足经济增长的需要，致使企业融资渠道少且依赖于银行信贷，于是影子银行营运而生。因此，影子银行有助于实现金融领域的多样化，更好地满足实体经济的金融需求，其发展能极大地弥补企业融资缺口、提供直接信贷支持，有助于促进整个银行体系的协同发展和稳定。
另一方面，我国影子银行的产生折射出的是我国传统银行业金融服务供给不足、金融创新步伐缓慢的现实，是金融发展不足的反映。中国影子银行大部分限定在传统的直接融资范畴，是对商业银行一部分业务的一种替代，不可避免地会与传统银行也发生越来越激烈的竞争。同时在资源、业务与人才等方面，影子银行对传统银行挤占，这无疑无助于银行体系的稳定经营与发展。
因此，中国影子银行体系实际是一把双刃剑，其存在和发展有其必然性，监管当局应该对影子银行保持客观的态度，使我国影子银行体系向有利于国民经济发展和银行体系稳定的方向发展，更好地发挥其资源再配置功能。为此建议一是推进价格形成机制、特别是“两率”的市场化改革，充分发挥资金市场供求杠杆的作用，促进正规金融机构最大限度地吸收社会闲散资金；二是放开金融市场的准入，让更多民间资本更加自由地进入市场从事金融业务，使影子银行阳光化；三是推动银行业改革，提高服务质量，让商业银行能够为更多的企业提供融资服务，从需求方面降低对影子银行的信贷依赖；四是加强监管，规范影子银行活动，建立统一统计标准，利用准确相关数据评估风险，消除隐患。
参考文献：
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[2]肖钢.影子银行将是中国金融业五年内的最大风险[N].每日经济新闻，2012-10-11.
[3]周莉萍.论影子银行体系国际监管的进展、不足、出路[J].国际金融研究，2012，（1）.
[4]王增武.影子银行体系对我国货币供应量的影响[J].中国金融，2010，（23）.